確定申告とはバイトでも必要？学生・掛け持ち・103万円の壁をわかりやすく解説

「確定申告って何？バイトでも必要なの？」「掛け持ちバイトしてるけど、確定申告しないとダメ？」という疑問、飲食店で働くアルバイトから本当によく聞きます。

確定申告と聞くと「難しそう」「面倒くさそう」というイメージがありますよね。でも、確定申告を正しく理解しておかないと、払いすぎた税金が戻ってこなかったり、逆にペナルティを受けたりすることも。

この記事では、バイトをしている人が確定申告について知っておくべきことを、できるだけわかりやすく解説します。「自分は確定申告が必要なのか？」がすぐにわかるフローチャートも用意しました。

この記事でわかること

• 確定申告とは何か、超基本からわかりやすく
• バイトで確定申告が必要な人・不要な人の違い
• 103万円・130万円・160万円の壁の意味
• 掛け持ちバイトの場合の注意点
• 確定申告のやり方と必要書類

確定申告とは？超基本をわかりやすく解説

まず「確定申告とは何か」を、難しい言葉を使わずに説明します。税金のことは苦手…という人も、ここを読めば大丈夫です。

確定申告を一言でいうと

確定申告とは、「1年間でいくら稼いだか」を国に報告して、正しい税金の額を確定させる手続きのことです。

毎年1月1日から12月31日までの収入をまとめて、翌年の2月16日〜3月15日の間に税務署に届け出ます。

確定申告と年末調整の違い

「年末調整」という言葉を聞いたことがある人も多いでしょう。確定申告と年末調整は何が違うのでしょうか？

項目	年末調整	確定申告
誰がやる？	会社（バイト先）	自分
いつ？	11月〜12月	2月16日〜3月15日
対象者	1社で働いている人	個人事業主、掛け持ち、その他
手間	書類を出すだけ	自分で計算・申告

多くのバイトは、勤務先が年末調整をしてくれるので、自分で確定申告する必要はありません。ただし、年末調整では対応できないケースがあり、その場合は自分で確定申告が必要になります。

所得税の仕組みを理解しよう

確定申告を理解するには、所得税の仕組みを知っておく必要があります。

ポイントは「控除」です。控除があるおかげで、一定金額までは税金がかかりません。これが「103万円の壁」などの正体です。

源泉徴収とは

バイトの給与明細を見ると、「源泉徴収」という項目で税金が引かれていることがあります。これは、会社が給料からあらかじめ税金を天引きして、代わりに国に納めているものです。

ただし、源泉徴収は「だいたいこれくらい」という概算で引かれているため、年末調整や確定申告で正しい税額を計算し、差額を調整します。払いすぎていたら還付金として戻ってきます。

2025年の税制改正で何が変わった？

令和7年（2025年）度の税制改正で、いくつか重要な変更がありました。

つまり、以前よりも税金がかかりにくくなったということです。ただし、扶養の基準（103万円）は変わっていない点に注意が必要です。

バイトで確定申告が必要な人・不要な人

「自分は確定申告が必要なの？」と迷う人のために、必要・不要の条件を整理しました。

確定申告が不要なケース

以下のすべてに当てはまる人は、確定申告をする必要がありません。

確定申告が必要なケース

以下のいずれかに当てはまる人は、確定申告が必要です。

フローチャートで確認しよう

自分が確定申告を必要かどうか、簡単にチェックできるフローチャートです。

確定申告チェックフロー
Q1. バイトを2社以上掛け持ちしている？	はい → 確定申告が必要
Q2. バイト先で年末調整してもらった？	いいえ → 確定申告が必要
Q3. 年収が123万円を超えた？	はい → 確定申告が必要
Q4. 副業収入が20万円を超えた？	はい → 確定申告が必要
すべて「いいえ」の場合	確定申告は不要（ただし還付を受けたい場合は任意でできる）

年末調整ってなにを書けばいいの？

年末調整で提出する書類は、主に「給与所得者の扶養控除等（異動）申告書」です。バイト先からもらう書類に、名前や住所、配偶者や扶養家族の情報を記入します。

103万円・130万円・160万円の壁を徹底解説

「103万円の壁」「130万円の壁」という言葉を聞いたことがある人も多いでしょう。これらの「壁」が何を意味するのか、わかりやすく解説します。

103万円の壁とは

「103万円の壁」とは、親の扶養から外れるかどうかの境界線です。

年収が103万円を超えると、親の扶養から外れてしまいます。すると、親が受けていた「扶養控除」がなくなり、親の税負担が増えることになります。

123万円の壁（2025年から）

2025年の税制改正で、課税されない年収の上限が103万円から123万円に引き上げられました。これは基礎控除と給与所得控除の合計額が増えたためです。

ただし、扶養の判定基準は依然として103万円なので注意が必要です。つまり、自分に所得税がかからなくても、親の扶養からは外れる可能性があります。

130万円の壁とは

「130万円の壁」は、社会保険の扶養から外れるかどうかの境界線です。

年収が130万円を超えると、親や配偶者の健康保険の扶養から外れ、自分で国民健康保険に加入しなければなりません。保険料の負担が発生します。

106万円の壁もある？

大企業（従業員101人以上）でバイトしている場合、年収106万円を超えると社会保険に加入義務が生じることがあります。これが「106万円の壁」です。

ただし、飲食店の多くは中小企業なので、この壁は該当しないケースが多いです。

勤労学生控除とは

学生の場合、「勤労学生控除」という制度があります。これを使うと、所得税がかからない年収の上限が130万円まで上がります。

勤労学生控除を受けるには、以下の条件を満たす必要があります。

ただし、勤労学生控除を使っても、親の扶養から外れる基準（103万円）は変わりません。130万円稼ぐと自分の所得税は0円でも、親の税負担は増える点に注意してください。

どの壁を意識すべき？

状況によって意識すべき「壁」は変わります。

あなたの状況	意識すべき壁
親の扶養に入っている学生	103万円の壁（扶養）、130万円の壁（社保）
親の扶養に入っていないフリーター	130万円の壁（社保）、123万円の壁（所得税）
配偶者の扶養に入っている主婦・主夫	103万円の壁（配偶者控除）、130万円の壁（社保）

掛け持ちバイトの確定申告

飲食店でバイトしている人の中には、複数のお店を掛け持ちしている人も多いですよね。掛け持ちバイトの場合の確定申告について解説します。

なぜ掛け持ちだと確定申告が必要？

年末調整は1社でしかできないためです。メインのバイト先で年末調整をしてもらっても、サブのバイト先の収入は調整されません。そのため、自分で確定申告をして、すべての収入を合算する必要があります。

サブの収入が20万円以下なら不要？

メインのバイト先で年末調整をしてもらっている場合、サブのバイト収入が年間20万円以下なら確定申告は不要です。

ただし、これは所得税の話。住民税は別途申告が必要な場合があります。また、還付を受けたい場合は、20万円以下でも確定申告できます。

掛け持ちで確定申告するとどうなる？

掛け持ちでバイトしている人が確定申告すると、多くの場合税金が還付されることが多いです。

なぜかというと、サブのバイト先では「乙欄」という高い税率で源泉徴収されていることが多いためです。確定申告で正しい税額を計算すると、払いすぎた分が戻ってきます。

掛け持ちバイトの注意点

タイミーなどのスキマバイトも同じ？

タイミーやシェアフルなどのスキマバイトも、基本的には同じルールです。ただし、これらのサービスでは「雇用」ではなく「業務委託」として扱われるケースもあります。

業務委託の場合は「給与所得」ではなく「雑所得」になり、計算方法が変わります。利用しているサービスの契約形態を確認しておきましょう。

確定申告のやり方と必要書類

「確定申告って難しそう…」と思っている人も多いですが、実は最近はかなり簡単になっています。やり方と必要書類を解説します。

確定申告に必要な書類

確定申告の3つの方法

確定申告には3つの方法があります。

方法	特徴	おすすめ度
e-Tax（スマホ・PC）	自宅でできる、24時間対応	★★★
税務署に行く	職員に相談できる	★★☆
郵送	書類を手書きで作成	★☆☆

バイトの確定申告であれば、スマホでe-Taxを使うのが最も簡単です。国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、画面の指示に従って入力するだけで申告書が作成できます。

スマホで確定申告する手順

マイナンバーカードがあれば、スマホだけで確定申告が完了します。

確定申告の期間

2024年（令和6年）分の確定申告は、2025年2月17日（月）〜3月17日（月）です。この期間内に申告・納税を完了させましょう。

還付申告（税金を返してもらう申告）の場合は、翌年1月1日から5年間いつでも申告できます。

確定申告をしないとどうなる？

確定申告が必要なのにしなかった場合、以下のリスクがあります。

【飲食バイト向け】確定申告でよくある失敗と対策

飲食店で働くバイトが確定申告で陥りがちな失敗と、その対策を紹介します。同じ失敗をしないためにチェックしておきましょう。

失敗①：源泉徴収票をもらい忘れる・なくす

確定申告で最も多い失敗が、源泉徴収票に関するトラブルです。

対策：源泉徴収票は12月〜1月にもらえます。給与明細と一緒にもらうことが多いので、この時期の書類は捨てないように注意。辞めたバイト先には自分から連絡して請求しましょう。

失敗②：103万円を少しだけ超えてしまう

「103万円ギリギリで働いていたら、年末の繁忙期で超えちゃった…」というケースは飲食バイトあるあるです。

対策：11月の時点で年収を計算し、残りのシフトを調整。103万円に近づいていたら、店長に相談してシフトを減らしてもらいましょう。

失敗③：掛け持ちしていることを伝えない

複数のお店で働いている場合、それぞれのバイト先に「掛け持ちしている」ことを伝えないと、税金の計算がおかしくなることがあります。

対策：メインのバイト先には「扶養控除等申告書」を提出し、サブのバイト先には「別のところに出している」と伝えましょう。これをしないと、両方で年末調整されてしまい、後で確定申告が必要になります。

失敗④：年末調整の書類を適当に書く

年末調整の書類、何を書けばいいかわからなくて適当に書いていませんか？特に「配偶者控除」「扶養控除」の欄を間違えると、税金の計算が合わなくなります。

失敗⑤：確定申告の期限を過ぎる

確定申告の期限は毎年3月15日頃です。「まだ大丈夫」と思っているうちに期限が過ぎてしまうことも。

対策：2月中に申告を済ませるのがベスト。期限ギリギリは税務署が混み合うので、早めに済ませましょう。還付申告なら5年以内ならいつでもできますが、義務の申告は期限厳守です。

飲食バイトならではの注意点

飲食店で働くバイトには、いくつか特有の注意点があります。

項目	注意点
まかない	無料または格安のまかないは「現物給与」として課税対象になる場合も（実際はほぼ問題なし）
チップ	お客様から直接もらったチップは「雑所得」として申告が必要（20万円超の場合）
交通費	月15万円まで非課税なので、通常は気にしなくてOK
深夜手当	深夜手当も給与の一部なので、源泉徴収票に含まれている

還付金はいくらくらい戻ってくる？

「確定申告したらお金が戻ってくるって聞いたけど、いくらくらい？」と気になる人のために、還付金の目安を解説します。

還付金の計算方法

還付金は「源泉徴収された税金」から「本来払うべき税金」を引いた金額です。

掛け持ちバイトの還付金

掛け持ちでバイトしている人は、サブのバイト先で「乙欄」という高い税率で源泉徴収されていることが多いため、確定申告すると数千円〜数万円戻ってくるケースがよくあります。

還付金はいつ届く？

e-Taxで申告した場合、通常は2〜3週間程度で銀行口座に振り込まれます。書類で提出した場合は1〜2ヶ月かかることも。

よくある質問（Q&A）

バイトの確定申告についてよくある疑問をまとめました。

Q. 年収が103万円以下でも確定申告すべき？

A. 還付金がもらえる可能性があるなら、した方がお得です。年の途中でバイトを辞めた場合など、源泉徴収で税金が引かれていれば、確定申告で取り戻せます。年収が103万円以下なら所得税は0円なので、引かれた分は全額戻ってきます。

Q. 源泉徴収票をもらえなかったらどうする？

A. バイト先に請求しましょう。会社は源泉徴収票を発行する義務があります。辞めたバイト先でも、連絡すれば発行してもらえます。電話やメールで「源泉徴収票を郵送してほしい」と伝えればOK。どうしてももらえない場合は、税務署に相談してください。

Q. バイト代が手渡しでも確定申告は必要？

A. 必要です。手渡しでも銀行振込でも、収入は収入です。給与データは税務署に届いているので、申告しないとバレる可能性があります。手渡しだからといって「申告しなくていい」ということはありません。

Q. 親にバレる？

A. 収入によってはバレます。103万円を超えると親の扶養から外れ、親の年末調整に影響します。親の会社から「扶養から外れた」という通知が届くこともあります。また、住民税の通知が自宅に届くケースもあります。

Q. 確定申告って毎年やらないといけない？

A. 条件に該当する年だけです。毎年必要になる人もいれば、その年だけ必要という人もいます。例えば、掛け持ちバイトをやめて1社だけで働くようになれば、年末調整で済むので確定申告は不要になります。

Q. 飲食バイトの交通費は収入に含まれる？

A. 一定額までは非課税です。通勤手当は月15万円まで非課税なので、通常のバイトでは気にする必要はありません。非課税の交通費は源泉徴収票の「支払金額」には含まれていません。

Q. 確定申告を間違えたらどうなる？

A. 修正申告ができます。間違いに気づいたら、修正申告または更正の請求をして訂正できます。故意でなければペナルティは軽いので、気づいた時点で対応しましょう。申告期限内なら「訂正申告」として再提出もできます。

Q. 高校生・大学生でも確定申告は必要？

A. 条件に該当すれば必要です。年齢に関係なく、収入があれば税金のルールは同じ。ただし、学生は勤労学生控除を使えるので、130万円まで所得税がかかりません。掛け持ちしていたり、年末調整していなければ確定申告が必要です。

Q. 住民税と所得税は違うの？

A. 違います。所得税は国に払う税金、住民税は自治体に払う税金です。確定申告すると自動的に住民税の情報も自治体に届くので、別途申告する必要はありません。住民税は6月頃から翌年5月まで分割で支払います。

Q. 確定申告は無料でできる？

A. 無料でできます。税務署に行って相談するのも、e-Taxで申告するのも無料です。税理士に依頼すると費用がかかりますが、バイトの確定申告程度なら自分でできるので不要です。

Q. マイナンバーカードがないと確定申告できない？

A. なくても確定申告できます。マイナンバーカードがあるとスマホやパソコンから電子申告（e-Tax）ができて便利ですが、なくても税務署に行けば紙で申告できます。また、ID・パスワード方式を使えば、マイナンバーカードなしでも電子申告が可能です（事前に税務署で登録が必要）。

Q. 確定申告したら会社（バイト先）にバレる？

A. 基本的にはバレません。確定申告の結果がバイト先に通知されることはありません。ただし、住民税の金額が変わると、特別徴収（給与天引き）で住民税を払っている場合に気づかれる可能性はあります。副業収入がある場合は、確定申告時に「住民税は自分で納付」を選択すればバレにくくなります。

Q. 扶養から外れたら、どのくらい損する？

A. 親の年収にもよりますが、数万円〜10万円程度です。年収103万円を超えると親の扶養から外れ、親が受けていた「扶養控除」（38万円または63万円）がなくなります。親の税率が10%なら約4〜6万円、20%なら約8〜12万円程度、親の税金が増えることになります。

【タイプ別】確定申告チェックリスト

自分のタイプに合わせて、確定申告で何をすべきかチェックしましょう。

学生で1社だけでバイトしている人

学生で2社以上掛け持ちしている人

フリーターで1社だけで働いている人

年の途中でバイトを辞めた人

確定申告のスケジュール

1年間の流れを把握しておきましょう。

時期	やること
11月頃	年末調整の書類を記入・提出
12月	年収を確認（103万円の壁チェック）
12月〜1月	源泉徴収票を受け取り・保管
2月16日〜3月15日	確定申告（必要な人のみ）
申告後2〜3週間	還付金の振り込み

まとめ｜バイトと確定申告、これだけ覚えておこう

確定申告とバイトの関係について、重要なポイントをおさらいしましょう。

確定申告と聞くと難しそうに感じますが、実際にやってみると意外と簡単です。特にバイトの場合は、源泉徴収票の数字を入力するだけで完了することがほとんど。スマホがあれば自宅にいながら10分程度で申告できます。

今日からできる小さな一歩として、まずはバイト先から源泉徴収票をもらっているか確認してみてください。12月〜1月にもらえるので、なくさないように保管しておきましょう。掛け持ちしている人は、全社から必ずもらうことをお忘れなく。

また、年収が103万円に近づいている人は、今のうちにシフトを調整することをおすすめします。親の扶養から外れると、親の税負担が増えてしまうので、家族にも相談しておくと安心です。特に年末の繁忙期はシフトを多く入れがちなので、11月の時点で年収を計算しておくといいでしょう。